Outside-IR35-Rechner

Berechnen Sie mit dem Outside-IR35-Rechner Ihr UK-Contractor-Netto: Tagessatz, Limited Company, Körperschaftsteuer, Dividenden, Gehalt und effektive Steuern.

876.2K Berechnungen Aktualisiert · 2026-05-20 Lokale Ausführung · Kein Daten-Upload
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So nutzen Sie den Outside-IR35-Rechner

Der Outside-IR35-Rechner hilft UK-Contractors und Freiberuflern dabei, den Jahresumsatz, den Unternehmensgewinn, die anfallenden Steuern und das persönliche Nettoeinkommen aus einem Outside-IR35-Vertrag präzise zu kalkulieren. Geben Sie Ihren Tagessatz (Day Rate), die wöchentlichen Arbeitstage, die geplanten Arbeitswochen pro Jahr sowie Betriebsausgaben, Buchhaltungskosten, Rentenbeiträge, das gewünschte Geschäftsführergehalt und die Dividendenausschüttung ein.

Wählen Sie das passende britische Steuerjahr und das Währungssymbol aus. Die interaktive Ergebnisübersicht zeigt Ihnen in Echtzeit den jährlichen Vertragsumsatz, den durchschnittlichen Monatsumsatz, abzugsfähige Betriebskosten, die britische Körperschaftsteuer (Corporation Tax), den Gewinn nach Steuern, die Einkommensteuer, die National-Insurance-Beiträge, die Dividendensteuer sowie das monatliche und jährliche Nettoeinkommen an.

Formeln & Funktionsweise der Steuerberechnung

Der Outside-IR35-Rechner basiert auf dem bewährten steuerlichen Modell einer britischen Personal Service Company (Limited Company):

Jährlicher Vertragsumsatz = Tagessatz × Arbeitstage pro Woche × Arbeitswochen pro Jahr
Gewinn vor Körperschaftsteuer = Vertragsumsatz - Betriebskosten - Geschäftsführergehalt - Rentenbeiträge
Körperschaftsteuer (Corporation Tax) = Gewinn vor Körperschaftsteuer × Körperschaftsteuersatz
Unternehmensgewinn nach Steuern = Gewinn vor Körperschaftsteuer - Körperschaftsteuer
Persönliches Nettoeinkommen = Gehalt + Dividenden - Einkommensteuer - National Insurance - Dividendensteuer

Ein Status als Outside IR35 setzt voraus, dass der Auftragnehmer tatsächlich unternehmerisch agiert, Weisungsfreiheit besitzt und ein Vertretungsrecht (Right of Substitution) besteht. Die Kombination aus einem steueroptimierten Grundgehalt und Gewinnausschüttungen über Dividenden stellt für viele Auftragnehmer eine steuereffiziente Vergütungsstruktur dar.

Annahmen und Berechnungsgrenzen

Dieses Berechnungstool bietet eine transparente Modellrechnung für Standardfälle. Spezifische Besonderheiten wie die britische Mehrwertsteuer-Pauschale (VAT Flat Rate Scheme), Studienkredite (Student Loans), schottische Einkommensteuersätze sowie grenzüberschreitende Doppelbesteuerungsabkommen werden vereinfacht abgebildet.

Typische Anwendungsbereiche für den Outside-IR35-Rechner

In der Praxis unterstützt Sie der Outside-IR35-Rechner bei zentralen unternehmerischen Entscheidungen:

  • Honorarverhandlung – Ermitteln Sie, welcher Tagessatz erforderlich ist, um Ihr gewünschtes monatliches Nettoeinkommen zu erzielen.
  • Kosten- und Vorsorgeplanung – Prüfen Sie, wie sich absetzbare Betriebsausgaben, Steuerberaterkosten und betriebliche Rentenbeiträge auf die Steuerlast auswirken.
  • Ausschüttungsstrategie – Optimieren Sie das Verhältnis zwischen Geschäftsführergehalt und Dividendenausschüttung im Rahmen der geltenden Freibeträge.
  • Steuervergleich – Schätzen Sie die effektive Gesamtsteuerquote im Vergleich zu Festanstellungen oder Inside-IR35-Verträgen ab.

Nutzen Sie den Outside-IR35-Rechner als verlässliche Planungsgrundlage vor der Abstimmung mit Ihrem Steuerberater.

Häufige Fragen zu Outside-IR35-Rechner

Was bedeutet der Status Outside IR35 im Vereinigten Königreich?

Outside IR35 bedeutet, dass ein Contractor steuerrechtlich als echter Selbstständiger gilt und seine Dienstleistungen über eine eigene Kapitalgesellschaft (Limited Company / PSC) erbringt, anstatt wie ein verdeckter Angestellter (Inside IR35) besteuert zu werden.

Wie berechnet der Outside-IR35-Rechner das monatliche und jährliche Nettoeinkommen?

Der Rechner ermittelt aus Tagessatz und Arbeitswochen den Jahresumsatz, zieht Betriebsausgaben sowie Gehalt und Altersvorsorge ab, berechnet die britische Körperschaftsteuer (Corporation Tax) und ermittelt das Netto aus Geschäftsführergehalt und ausgeschütteten Dividenden abzüglich persönlicher Steuern.

Bietet dieser Outside-IR35-Rechner eine rechtsverbindliche Steuerberatung?

Nein. Der Rechner liefert eine mathematische Modellrechnung und Schätzung. Für verbindliche Steuererklärungen und grenzüberschreitende Sachverhalte sollte stets ein qualifizierter Steuerberater für britisches und deutsches Steuerrecht konsultiert werden.

Warum kann der Betrag der ausgeschütteten Dividenden niedriger ausfallen als eingegeben?

Dividenden können rechtlich nur aus dem tatsächlich verbleibenden Unternehmensgewinn nach Körperschaftsteuer (Post-tax Profit) ausgeschüttet werden. Der Rechner begrenzt die Dividenden automatisch auf diesen Maximalbetrag.

Werden meine finanziellen Eingaben oder Vertragsdaten gespeichert?

Nein. Alle Berechnungen werden ausschließlich lokal im Browser Ihres Geräts ausgeführt. Es werden keinerlei personenbezogene Daten oder Vertragssummen auf Server übertragen.